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　　编者按：如果从1996年《国务院关于农村金融体制改革的决定》的颁布实施算起，中国的农村金融改革已进行了9年。９年来，这场牵动着亿万农民和中国未来的改革仿佛是一场带着镣铐的舞蹈，不断在“灵活”与“规制”之间寻求平衡点。值得欣喜的是，近两年来，国家开始出台一系列优惠政策并投入巨额资金引导支持农信社改革，成效初显，并且有一批农村金融机构积极自救，山西临汾市尧都区信用联社就是其中的佼佼者，它不仅在农村金融的泥潭中脱颖而出，还引发周围地区农信社纷纷取经学习，带动了整个地区农村金融事业的发展，被称为“尧都现象”。２月１４日，中国金融网邀请到了山西农村金融的王牌代表，尧都信用联社党委书记、理事长卢天录作客中国金融网，和我们共同关注和挖掘尧都现象的背后以及探讨中国农村金融的新模式。

　　农村信用社(下称农信社)是由农民入股，实行社员民主管理，主要为社员提供金融服务的地方性金融组织，它的服务对象是农民，服务区域在农村。农信社建社50多年来，一直都为我国的农业和农村经济服务。但50年的发展，农信社利弊均现，在高度垄断的金融体制下，农信社给人最多的印象是低效率和管理滞后。

　　中国农信社改革，不是一个单纯的金融问题，而是事关农业、农村、农民(以下简称三农)和国民经济全局的问题。深化农信社改革的必要性和迫切性已显而易见。同时，改革是农信社自身生存、发展的迫切要求。2002年末，全国农信社资不抵债额达3300多亿元，资本充足率为-8.45%，资本净额-1217亿元，不良贷款5147亿元，不良贷款占比36.93%。自1994年至2003年，全国农村信用社连续10年亏损，2002年当年亏损58亿元，历史亏损挂账近1500亿元。在这种情况下，要求农信社增强“三农”服务，无疑是一种奢望。加快农信社改革，加大改革力度，已是“三农”发展和农信社求生存的历史必然所趋。

　　2003年8月，国务院下发《关于深化农村信用社改革试点的方案》(下称“15号文件”)，开始撬动长达十年亏损的中国农信社改革。而银监会的数据显示，截至2003年6月末，全国农信社法人机构34909个，亏损面高达55%，历史挂亏1300亿元。2002年底，农信社实际资不抵债数额为3300亿元，资本充足率为负的8%。

　　局面的艰难性不仅仅在于陈年累计的财务亏损，更重要的风险在于，中国农信社改革不是一个单纯的金融问题，而是事关农业、农村、农民和国民经济全局的问题，可谓牵一发而动全身。值得欣喜的是，近两年来，随着国家优惠政策的出台和巨额资金引导支持，农信社改革成效初显，并且有一批农村金融机构积极自救，山西临汾市尧都区信用联社就是其中的佼佼者，它不仅在农村金融的泥潭中脱颖而出，还引发周围地区农信社纷纷取经学习，带动了整个地区农村金融事业的发展，被称为“尧都现象”。

　　尧都区信用联社的发展：三年实现三跃进

　　临汾市尧都区位于山西省南部、临汾市中部，地处临汾盆地中央。汾河由北向南穿境而过，向称晋南重镇，现为临汾市政治、经济、文化中心。农副土特产和和矿产资源丰富是当地经济的主要特征，也昭示了农村金融在这里的重要作用。而临汾市尧都区信用联社显示没有辜负这一方乡亲的信任，近几年来，在各级党政、人民银行、银监分局和市办的正确领导下，以科学发展观为指导，积极践行“三个代表”重要思想，以发展为主线，以改革为动力，在创新上求突破，在服务上影客户，在尧都信合发展史上写下辉煌篇章，三年迈出三大步，年年实现大跨越。

　　临汾市尧都区信用联社成立于1984年6月，1996年10月与农行“脱钩”，成为独立的法人机构，现有七部（科）两室，所辖32个信用社，70个分社，518个信用站，现有职工1393人，是山西省最大的县（区）级联社。2003年它实现了“稳健经营年”，在内部改革、金融创新、经营指标、电子化建设等方面取得了优秀的成果外，还出台实施了《尧都信合内控操作规程》（上册），以规章制度为依托走上了持续发展的良性循环之路。

　　2004年，联社主抓科学发展，定位为“科学健康快速发展年”。在国家宏观调控大背景下，尧都区联社面对严峻的形势和巨大的冲击，坚决执行各级银监局安排的要求，取得六大创新：一提出了“以人为本，立岗创业，岗位成才，才为民用”的工作新理念；二是机构整合创新，对联社结算部和营业部科学整合，进行合并；三是金融产品创新，在全区信合系统首家开办了签发银行承兑汇票业务；四大打品牌战提升尧都信合无形资产的价值；五是服务创新开展地毯式服务和星级服务；六是组织54名尖子人员进行研修学习。体现了五个特点：牌子硬，规模大，规格高，影响大，效果好。

　　2005年是全信用社的“改革发展年”，是深化改革的一年，是创新发展的一年，是团结奋进的一年，是拼搏攻坚的一年，是实现历史性跨越的一年，是取得丰硕性成果的一年，也是遇到风浪而乘风前进的一年，也是抓住机遇乘势而上的一年。经过区信用社广大干部员工的努力开拓，奋力攻坚，尧都信合的各项业务指标在三年期间内年年创新高，实现了历史性大跨越。

　　——各项存款年年攀新高。2003年底连续突破50亿元、60亿元和70亿元三大关。2004年底，各项存款余额89.6亿元，较年初净增16.6亿元，增幅22.8％。2005年各项存款突破110亿元大关，资金实力进一步提高。截止2005年12月末，各项信存款余额110.72亿元，增幅23.6％，完成全年计划的109.9％。

　　——增扩股金形势喜人。2003年底全股金余额3.09亿元，较年初净增1.35亿元，完成市办目标1964％。2004年底年末股金余额5.26亿元，较年初净增2.18亿元。增幅71％。2005年各项股金稳步增长，优化股金结构进一步取得重大进展。到上年末，各项股金余额5.61亿元，较年初净增3428万元，增幅6.61％。各类股金中，自然人股金3.36亿元，占比59.9％，其中资格股1.21亿元，占到总股金的21.57％，投资股2.15亿元，占比38.32％，法人股金2.25亿元，占比40.1％，其中资格股0.2亿元，占比3.57％，投资股2.05亿元，占比36.54％。

　　——各项贷款投放逐步加大。2003年底各项贷款余额57.6亿元，较年初净增26.98亿元。2004年末各项贷款余额66.85亿元，当年绝对投放9.24亿元。2005年存款比例控制在要求之内，贷款结构在调整中进一步优化。到上年末，各项贷款余额82.92亿元，较年初净增16.06亿元，增幅24.02％，贷款比例74.9％。全年贷款累放额193.35亿元，累收额177.28亿元。贷款投放对象一是重点支持全区农业调产项目，农业贷款余额20.85亿元，较年初净增1.88亿元；二是重点支持了市场网络化建设，市场商户贷款余额8.68亿元，较年初净增2.3亿元；三是重点支持了符合国家产业政策、环评达标、项目立项、产销市场好，较年初净增11.82亿元，有利地支持了地方建设，繁荣了城市经济，帮助了农村增收。

　　——不良贷款连年实现双降。2003年底绝压不良贷款8529万元，绝对额较年初下降9.08个百分点；不良贷款占比降至14.8％，较年初下降15.87个百分点。2004年底绝压不良贷款7013万元，较年初绝对下降8.2个百分点；不良贷款占比11.7％，较年初下降3.1个百分点。2005年不良贷款实现双降，资产质量进一步提高。全年实际绝压不良贷款2298万元，加上专项票据置换2.32亿元，不良贷款较出下降2.55亿元。不良贷款占比6.4％，较年初下降5.3个百分点。

　　——贷款利息收入稳步增加。2003年底全年完成贷款利息收入2.99亿元，收息率96％，较上年提高4.47个百分点。2004年底全年实现贷款利息收入5.15亿元，较上年净增2.29亿元，增幅达80％；收息率100.2％，较上年提高4.2个百分点完成全年收息任务的101.9％。205年利息收入大幅增加，创收能力进一步提高。全年完成贷款利息收入7.04亿元，较上年增加1.89亿元，增幅36.7％，完成全年收息任务的100.5％。

　　——经营成果显著增强。2003年底实现经营成果10099万元，人均9万元。2004年底实现经营成果21861万元，2005年盈盈成果再创佳绩，职工收入进一步提高。全年实现经营成果3.88亿元，较上年提高1.69亿元，增长77.63％，完成全年目标的138.7％。人均经营成果28.08万元，较上年增加8.08万元，较上年提高40个百分点。职工人均年收入达到3.2万元，较上年提高19个百分点。

　　“尧都现象”对中国农村金融改革的启发

　　自1996年农村信用合作社与中国农业银行在管理体制上脱钩，暂由中央人民银行管理，就开始了农信社改革方案的艰苦探索。历经三届政府，深入调研，反复论证，集思广益,终为大成。实践证明，这一改革方案，无论是在产权制度、管理体制改革，还是在中央政策扶持等方面的设计，总体上是科学的、符合实际的，也是可操作的。农信社更是把这次改革视为一次有希望彻底走出困境的难得的历史机遇；农民和个体工商户越来越意识到，农信社才是真正的依靠。这次改革，国家分别从资金、财政、税收和利率等方面给予了有力的扶持，使农信社减轻了历史包袱，改善了财务状况，为转换经营机制和提高抗风险能力奠定了基础。而且，这些政策还较好地发挥了积极的导向作用，特别是央行资金扶持政策，设置了发行和兑付条件，从而极大地调动了农信社通过增资扩股等途径扩大资本实力、化解历史包袱的积极性，解开了农信社巨大资不抵债额与逐步走向良性发展矛盾的“死结”。在改革的过程中，各地都涌现出一批自主创新的先进集体，而临汾市尧都区信用联社正是从山西大地走出来，走在了中国农信社改革的前列。

　　内部改革

　　在内部改革上，“一套管理班子及两支经营队伍”业务运行考核新模式成功运行，完成了辖内机构的战略性整合，试行了模拟“一级法人”核算的财会管理新办法；

　　金融创新

　　在金融创新上，联社取得六大创新：一是理念创新，他们提出了“以人为本，立岗创业，岗位成才，才为民用”的工作新理念。二是机构整合创新，对联社结算部和营业部科学整合，进行合并。三是金融产品创新，在全区信合系统首家开办了签发银行承兑汇票业务。四是经营品牌创新，把“五个一”活动注册成《瀛信企》、《巾帼情》、《栋梁情》、《尧乾澍》五大新品牌，提升了尧都信合无形资产的价值。五是服务创新，全区信用社围绕地毯式服务和星级服务关系。六是培训创新，组织联社班子成员、机关科长和各信用社主任54人到清华大学参加中国信用社暨城市商业银行工商管理高级研修班学习，体现了五个特点：牌子硬，规模大，规格高，影响大，效果好。

　　改革成果

　　一系列的改革取得了骄人的成果：被省政府确定为首批改革试点单位，２００５年末已达到组建农村合作银行应具备的条件；经营成果大幅提高，全部消化了全区信用社50年来形成的历史包袱，一举摘掉了亏损帽子，真正步入了良性循环发展的新起点；经受了宏观调控的严峻考验，锻炼了队伍，打造了一支廉洁高效、开拓创新，勇于拼搏、敢打硬仗、爱社如家无私奉献的信合铁军；建立了信用工程建设的长效机制，为解决农民贷款，开辟了“绿色通道”支持了三农发展，增加了农民收入；大力推进科技进步，电子化建设完成了全面升级改造，实现了快速、高效安全运行；得到了各级党政和广大人民群众的肯定和认可，荣获多项荣誉：联社荣获全国“诚信单位”、全国“三八红旗单位”、“依法治企省级示范单位”、“全省百强企业”、市级“先进单位”等集体荣誉称号，联社理事长荣获“全国五一劳动奖章”，郭小花、秦春蛾和高东生一名信用社主任荣获“市特级劳模、市级劳模”荣誉称号。

　　战斗力、团结力、凝聚力

　　一：提高战斗力　面对日益激烈的同业竞争，面对波涛汹涌的市场风云，尧都信合充分发挥“船大能抗风”的整体优势，全区各信用社充分发挥“船小好掉头”的战斗优势，狠抓落实，不达目标，誓不收兵，工作执行力不断提高，整体斗争性不断增强，进一步巩固了宏观调控成果，促使全区信用社步入了良性循环之路。

　　二：塑造团结力　联社班子和各信用社班子始终坚持“职能上分，思想上合；工作上分，目标上合；责任上分，决策上合”，他们在全区信合系统大力导不争权力争责任，不争地位争奉献，不争功劳争工作”，心往一处想，劲往一处使，尧都信合上上下下团结一致，齐心协力，奋斗攻关，争先创优，有利地推动了各项业务的蓬勃发展。

　　三：汇聚凝聚力　 随着尧都信合资金实力的崛起，尧都信合的知名度冲出了娘子关，走向了全中国。尧都信合的各项工作得到了各级领导的充分肯定和大力支持，得到了广大客户的鼎力相助和认可表扬，全体信合员工爱社如家，无私奉献，尧都信合的社会凝聚力和内部凝聚力显著增强。

　　山西临汾市尧都区信用联社在联社党委书记、理事长卢天录同志的带领下，解放思路以创新求发展，为农民争取利益的同时提高自身发展，使政府、客户、信用社、信用社社员、下岗职工、信用社员工和站干进一步得到了实惠。而放眼我国整体的农信社发展，与“三农”需要相比仍存在差距，仍旧需要加强。这不能仅仅依靠农村信用社“单兵突进”也不能全部依托于政策和资金的扶持，农村金融改革需要整体推进，谁落后了也不行。